--- title: "Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo para Sujeto Obligado No Financiero" url: https://modelo.pe/manual-de-prevencion-de-lavado-de-activos-y-financiamiento-del-terrorismo-para-sujeto-obligado-no-financiero/ canonical: https://modelo.pe/manual-de-prevencion-de-lavado-de-activos-y-financiamiento-del-terrorismo-para-sujeto-obligado-no-financiero/ area: "Empresarial y Societario" category: "Empresarial" jurisdiction: PE language: es-PE publisher: Modelo.pe publisher_url: https://modelo.pe license: CC-BY-4.0 license_url: https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/ date_published: 2026-04-14 date_modified: 2026-07-26 legal_citations: - "Ley N.° 27693" --- # Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo para Sujeto Obligado No Financiero **Fuente:** [Modelo.pe](https://modelo.pe). Repositorio gratuito de formatos legales peruanos. **URL canónica:** https://modelo.pe/manual-de-prevencion-de-lavado-de-activos-y-financiamiento-del-terrorismo-para-sujeto-obligado-no-financiero/ **Área:** Empresarial y Societario (Empresarial) **Jurisdicción:** Perú | **Idioma:** es-PE **Última revisión:** 2026-07-26 **Licencia:** [CC-BY-4.0](https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/). Uso libre con atribución. ## Aviso utilitario Modelo.pe es un repositorio de formatos legales gratuitos. **No brindamos asesoría legal** y los modelos no son revisados por especialistas. Cada caso tiene particularidades; verifica con un abogado colegiado antes de presentar cualquier documento. ## Descripción Manual sustantivo de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo para notarías, inmobiliarias, constructoras y demás sujetos obligados no financieros, conforme a la Ley N.° 27693 y normas de la SBS y la UIF-Perú. ## Base legal citada - Ley N.° 27693 ## Contenido del modelo ``` MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO DE [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA] CAPÍTULO I: ASPECTOS GENERALES 1.1. Objeto. El presente Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (en adelante, el "Manual") establece las políticas, procedimientos y controles internos que [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA], identificada con RUC N.° [NUMERO_DE_RUC], en su calidad de sujeto obligado a informar conforme a la Ley N.° 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), y sus normas complementarias emitidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), debe observar para prevenir su utilización con fines de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. 1.2. Alcance. El presente Manual es de cumplimiento obligatorio para todos los socios, directores, gerentes, trabajadores y personal vinculado a [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA], cualquiera sea la modalidad de contratación. 1.3. Marco normativo. El presente Manual se sustenta en la Ley N.° 27693 y sus modificatorias, el Reglamento de la Ley N.° 27693, y las normas emitidas por la SBS y la UIF-Perú aplicables a los sujetos obligados no financieros de la actividad de [ACTIVIDAD_ECONOMICA_DE_LA_EMPRESA] (notarial, inmobiliaria, construcción u otra actividad comprendida en la norma). CAPÍTULO II: DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN 2.1. Oficial de Cumplimiento. [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA] cuenta con un Oficial de Cumplimiento, designado mediante [DOCUMENTO_DE_DESIGNACION], identificado con DNI N.° [NUMERO_DE_DNI_DEL_OFICIAL], quien es responsable de vigilar la adecuada implementación del sistema de prevención y de reportar a la UIF-Perú las operaciones sospechosas que se detecten. 2.2. Políticas de conocimiento del cliente. La empresa aplicará políticas de "conozca a su cliente" y "conozca a su proveedor y trabajador", que incluyen la identificación, verificación y actualización periódica de la información de sus clientes y contrapartes, con especial atención a las Personas Expuestas Políticamente (PEP). 2.3. Señales de alerta. Se consideran señales de alerta, entre otras: (i) operaciones que no guarden relación con la actividad económica declarada por el cliente; (ii) pagos fraccionados destinados a evitar el registro u obligación de reporte; (iii) negativa o resistencia injustificada a proporcionar información; (iv) uso de efectivo en montos inusuales para el sector [ACTIVIDAD_ECONOMICA_DE_LA_EMPRESA]. CAPÍTULO III: DEL REGISTRO DE OPERACIONES 3.1. Registro de Operaciones (RO). La empresa mantendrá un Registro de Operaciones que cumplan los montos y características establecidas por la normativa vigente, el cual será conservado por el plazo legal correspondiente y puesto a disposición de la UIF-Perú y de los órganos de supervisión cuando sea requerido. 3.2. Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS). Cuando se detecten operaciones que, por su cuantía o características, no guarden relación con la actividad lícita del cliente o resulten inusuales o sin fundamento económico aparente, el Oficial de Cumplimiento elaborará y remitirá el respectivo Reporte de Operaciones Sospechosas a la UIF-Perú, guardando la reserva de identidad exigida por ley. CAPÍTULO IV: CAPACITACIÓN Y CONFIDENCIALIDAD 4.1. Programa de capacitación. La empresa desarrollará un programa anual de capacitación en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, dirigido a todo el personal expuesto a riesgo, dejando constancia documentada de su ejecución. 4.2. Deber de reserva. Toda la información relacionada con el sistema de prevención, incluyendo la identidad de las personas que participen en la elaboración o remisión de un Reporte de Operaciones Sospechosas, tiene carácter reservado y confidencial conforme a ley. CAPÍTULO V: DISPOSICIONES FINALES 5.1. Revisión y actualización. El presente Manual será revisado y actualizado, cuando menos, una vez al año o cuando se modifique la normativa aplicable o el perfil de riesgo de la empresa. 5.2. Aprobación. El presente Manual ha sido aprobado por el órgano de administración de [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA] con fecha [FECHA_DE_APROBACION]. _____________________________ [NOMBRE_DEL_REPRESENTANTE_LEGAL] Representante Legal _____________________________ [NOMBRE_DEL_OFICIAL_DE_CUMPLIMIENTO] Oficial de Cumplimiento Aviso: este es un formato referencial de uso general. Verifique la vigencia de las normas citadas y consulte con un abogado antes de aplicarlo a su empresa. ``` --- **Cómo citar:** Modelo.pe. Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo para Sujeto Obligado No Financiero. Disponible en https://modelo.pe/manual-de-prevencion-de-lavado-de-activos-y-financiamiento-del-terrorismo-para-sujeto-obligado-no-financiero/. Licencia CC-BY-4.0.