Acta de Junta General de Autorización de Contrato con Parte Vinculada

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ACTA DE JUNTA GENERAL DE AUTORIZACIÓN DE CONTRATO CON PARTE VINCULADA

En [LUGAR], a los [FECHA], se reunió la Junta General de [RAZON_SOCIAL], con RUC N° [RUC_SOCIEDAD], en su domicilio social, con la asistencia de accionistas que representan el [PORCENTAJE_QUORUM]% del capital social.

Preside [NOMBRE_PRESIDENTE] y actúa como secretario [NOMBRE_SECRETARIO].

I. QUÓRUM Y CONVOCATORIA
La junta se instaló válidamente conforme al estatuto y a la Ley General de Sociedades, Ley 26887.

II. ORDEN DEL DÍA
1. Evaluación de un contrato propuesto con parte vinculada.
2. Autorización de su celebración.

III. ACUERDOS
Primero.- Tomar conocimiento del contrato propuesto entre la sociedad y [NOMBRE_PARTE_VINCULADA], identificado con [DOC_PARTE_VINCULADA], cuyo objeto es [OBJETO_CONTRATO] por un valor de S/ [MONTO_CONTRATO].

Segundo.- Dejar constancia de la relación de vinculación existente y de que el accionista o parte interesada se ha abstenido de votar respecto de este punto, a fin de resguardar el interés social conforme a la Ley 26887.

Tercero.- Autorizar la celebración del contrato, tras verificar que sus condiciones son de mercado y no lesionan el interés de la sociedad ni de los demás accionistas.

Cuarto.- Encargar a la gerencia la suscripción del contrato y su ejecución en los términos aprobados.

Quinto.- Disponer que el contrato y sus antecedentes queden a disposición de los accionistas para su revisión.

No habiendo más asuntos, se levantó la sesión siendo las [HORA_CIERRE].

_______________________________
[NOMBRE_PRESIDENTE]
Presidente

_______________________________
[NOMBRE_SECRETARIO]
Secretario

¿Qué es y para qué sirve?

Es el acta con la que la junta general autoriza a la sociedad a contratar con un accionista o parte vinculada, gestionando el conflicto de interés. Sirve para dejar constancia de que el acuerdo se evaluó en condiciones de mercado, que el interesado se abstuvo de votar y que se resguardó el interés social.

¿Quién lo presenta y cuándo?

Lo adopta la junta general cuando la sociedad va a celebrar un contrato relevante con un accionista, director, gerente o empresa vinculada, y conviene aprobar formalmente la operación.

Base legal

Se ampara en la Ley General de Sociedades, Ley 26887, que exige actuar en interés de la sociedad, gestionar los conflictos de interés y observar el deber de abstención de quien tenga interés en el asunto sometido a decisión.

¿Qué datos necesitas?

• Razón social y RUC de la sociedad
• Identificación de la parte vinculada
• Objeto y valor del contrato
• Relación de vinculación existente
• Constancia de abstención del interesado
• Nombres de presidente y secretario
• Fecha de la junta

¿Cómo presentarlo paso a paso?

1. Identifica la vinculación y el conflicto de interés.
2. Reúne el contrato propuesto y sus condiciones.
3. Convoca la junta con la autorización en agenda.
4. Deja constancia de la abstención del interesado.
5. Verifica que las condiciones sean de mercado.
6. Autoriza la celebración del contrato.
7. Encarga a la gerencia su suscripción y ejecución.

Errores comunes

• Permitir que el interesado vote sobre su propio contrato.
• No verificar que las condiciones sean de mercado.
• Omitir la constancia de la relación de vinculación.
• No dejar los antecedentes a disposición de los accionistas.

¿Qué es una parte vinculada?

Es un accionista, director, gerente o empresa relacionada con la sociedad, cuya relación puede generar un conflicto de interés en la operación.

¿Por qué debe abstenerse el interesado?

Para resguardar el interés social y evitar que quien tiene interés en el contrato influya indebidamente en la decisión.

¿Qué significa condiciones de mercado?

Que el contrato tenga precios y términos similares a los que se pactarían con un tercero independiente, sin favorecer a la parte vinculada.

¿Debe conservarse el contrato?

Sí. El contrato y sus antecedentes deben quedar disponibles para la revisión de los accionistas.