Declaración Jurada de Identificación del Beneficiario Final ante SUNAT (Registro Único de Beneficiarios Finales)

DECLARACIÓN JURADA DE IDENTIFICACIÓN DEL BENEFICIARIO FINAL ANTE SUNAT

Quien suscribe, [NOMBRE_DEL_REPRESENTANTE_LEGAL], identificado con DNI N° [DNI_REPRESENTANTE], en calidad de representante legal de [RAZON_SOCIAL_DE_LA_EMPRESA], con RUC N° [RUC_DE_LA_EMPRESA], inscrita en la Partida Electrónica N° [PARTIDA_REGISTRAL] del Registro de Personas Jurídicas de [CIUDAD_REGISTRO], declara bajo juramento lo siguiente, en cumplimiento de lo dispuesto por el Decreto Legislativo N° 1372, su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N° 003-2019-EF, y la Resolución de Superintendencia N° 041-2022/SUNAT, que regulan la obligación de declarar al beneficiario final ante la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT):

PRIMERO.- IDENTIFICACIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA
Que [RAZON_SOCIAL_DE_LA_EMPRESA], con RUC N° [RUC_DE_LA_EMPRESA], se encuentra obligada a identificar a su(s) beneficiario(s) final(es), entendido(s) como la(s) persona(s) natural(es) que efectiva y finalmente posee(n) o controla(n), directa o indirectamente, dicha persona jurídica, o en cuyo nombre se realiza una transacción, conforme al artículo 3 del Decreto Legislativo N° 1372.

SEGUNDO.- CRITERIOS DE IDENTIFICACIÓN APLICADOS
Que para la identificación del beneficiario final se han aplicado, en orden de prelación, los criterios de: (i) titularidad directa o indirecta igual o mayor al [PORCENTAJE_DE_PARTICIPACION]% del capital social; (ii) control efectivo por otros medios; y (iii), de manera residual, la identificación de quien ostente el cargo de administrador o representante legal de mayor jerarquía, conforme al Anexo del D.S. N° 003-2019-EF.

TERCERO.- DATOS DEL O LOS BENEFICIARIOS FINALES IDENTIFICADOS
Se declara como beneficiario(s) final(es) a:
Nombre completo: [NOMBRE_DEL_BENEFICIARIO_FINAL]
Documento de identidad: [TIPO_Y_NUMERO_DE_DOCUMENTO]
Nacionalidad: [NACIONALIDAD]
Porcentaje de participación o forma de control: [PORCENTAJE_O_DESCRIPCION_DEL_CONTROL]
Fecha desde la cual ostenta dicha condición: [FECHA_DESDE_LA_CUAL_ES_BENEFICIARIO]

CUARTO.- VERACIDAD DE LA INFORMACIÓN
El declarante deja constancia de que la información consignada en la presente declaración jurada es veraz, completa y se encuentra debidamente sustentada en la documentación societaria, contable y registral de [RAZON_SOCIAL_DE_LA_EMPRESA], asumiendo responsabilidad conforme al artículo 178 del Código Tributario en caso de falsedad.

QUINTO.- ACTUALIZACIÓN DE LA DECLARACIÓN
El declarante se compromete a presentar una nueva declaración jurada ante SUNAT dentro de los plazos establecidos por la Resolución de Superintendencia N° 041-2022/SUNAT, en caso se produzca cualquier variación en la identidad o participación del beneficiario final antes señalado.

SEXTO.- RESERVA DE LA INFORMACIÓN
El declarante conoce que la información contenida en el Registro Único de Beneficiarios Finales tiene carácter reservado conforme al artículo 85 del Código Tributario, salvo los supuestos de intercambio de información con otras autoridades competentes previstos en la normativa vigente.

En fe de lo cual, se suscribe la presente declaración jurada en la ciudad de [CIUDAD], a los [DIA] días del mes de [MES] de [ANIO].


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[NOMBRE_DEL_REPRESENTANTE_LEGAL]
DNI N° [DNI_REPRESENTANTE]
Representante Legal de [RAZON_SOCIAL_DE_LA_EMPRESA]
RUC N° [RUC_DE_LA_EMPRESA]