Denuncia Penal por Fraude en la Administración de Personas Jurídicas por Uso Indebido de Bienes

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DENUNCIA PENAL POR FRAUDE EN LA ADMINISTRACIÓN DE PERSONAS JURÍDICAS POR USO INDEBIDO DE BIENES

[LUGAR], [FECHA]

SEÑOR FISCAL PROVINCIAL PENAL DE TURNO DE [DISTRITO_FISCAL]

[NOMBRE_DENUNCIANTE], identificado con DNI N° [DNI_DENUNCIANTE], en mi condición de [CARGO_O_CONDICION] de la persona jurídica [NOMBRE_EMPRESA], con RUC [RUC_EMPRESA] y domicilio procesal en [DOMICILIO_PROCESAL], ante usted digo:

Que interpongo DENUNCIA PENAL por el delito de FRAUDE EN LA ADMINISTRACIÓN DE PERSONAS JURÍDICAS contra [NOMBRE_DENUNCIADO], administrador de la empresa, por lo siguiente:

I. HECHOS
1. El denunciado se desempeña como [CARGO_DENUNCIADO] de la persona jurídica desde [FECHA_INICIO_CARGO].
2. En el ejercicio de su cargo, con fecha [FECHA_HECHO], destinó los bienes o créditos sociales consistentes en [BIENES_AFECTADOS] a un fin distinto del social, en provecho propio o de tercero.
3. Dicha conducta ha causado a la empresa un perjuicio ascendente a [MONTO_PERJUICIO].

II. FUNDAMENTOS DE DERECHO
El administrador que en su provecho o de tercero usa indebidamente los bienes o el crédito de la persona jurídica, causando perjuicio, incurre en el delito de fraude en la administración de personas jurídicas previsto en el Código Penal. Rige el Nuevo Código Procesal Penal (D.Leg. 957).

III. MEDIOS PROBATORIOS
1. Vigencia de poder y estatuto de la empresa.
2. Documentación contable que evidencia el uso indebido.
3. Pericia contable sobre las operaciones cuestionadas.

IV. PETITORIO
Solicito admitir la denuncia, disponer diligencias preliminares y formalizar investigación contra el denunciado.

POR TANTO:
Sírvase usted admitir la denuncia conforme a ley.

_______________________________
[NOMBRE_DENUNCIANTE]
DNI N° [DNI_DENUNCIANTE]

¿Qué es y para qué sirve?

Es la denuncia contra el administrador, gerente o directivo de una empresa que utiliza en provecho propio o de terceros los bienes o el crédito de la persona jurídica, causándole perjuicio. Sirve para perseguir penalmente el abuso de la posición de administración.

¿Quién lo presenta y cuándo?

La presenta la propia persona jurídica, un socio o accionista, cuando descubre que el administrador ha desviado bienes o crédito de la empresa en su beneficio.

Base legal

El fraude en la administración de personas jurídicas está tipificado en el Código Penal peruano. La investigación se sujeta al Nuevo Código Procesal Penal (D.Leg. 957).

¿Qué datos necesitas?

• Nombre y DNI del denunciante y su condición
• Datos de la empresa y su RUC
• Datos del administrador denunciado y su cargo
• Bienes o crédito usados indebidamente
• Monto del perjuicio
• Documentación contable de respaldo
• Domicilio procesal

¿Cómo presentarlo paso a paso?

1. Acredita tu legitimidad como socio o representante.
2. Adjunta el estatuto y la vigencia de poder de la empresa.
3. Identifica los bienes o créditos usados en provecho propio.
4. Cuantifica el perjuicio con la contabilidad.
5. Ofrece pericia contable.
6. Redacta, firma y presenta la denuncia en la fiscalía penal.
7. Haz seguimiento a la carpeta fiscal.

Errores comunes

• No acreditar la condición de administrador del denunciado.
• Confundir una mala decisión de negocios con el uso indebido en provecho propio.
• No cuantificar el perjuicio con soporte contable.
• Omitir la pericia contable de las operaciones cuestionadas.

¿En qué se diferencia de la administración fraudulenta general?

Aquí el énfasis está en el uso indebido de los bienes o el crédito social en provecho propio o de terceros con perjuicio a la empresa.

¿Quién puede denunciar?

La persona jurídica, sus socios o accionistas afectados por la conducta del administrador.

¿Es necesaria la pericia contable?

Es muy recomendable, pues sustenta el perjuicio y el desvío de recursos.

¿Dónde se presenta?

Ante la fiscalía penal de turno del domicilio de la empresa o del lugar de los hechos.