Denuncia por Correo Corporativo Hackeado y Desvío de Pagos a Proveedores (Fraude del CEO)

DENUNCIA PENAL POR ACCESO ILÍCITO Y FRAUDE INFORMÁTICO - DESVÍO DE PAGO A PROVEEDOR (BEC)

[CIUDAD], [FECHA]

SEÑOR FISCAL PROVINCIAL PENAL DE TURNO DE [DISTRITO_FISCAL]
(o Señor Comisario / DIVINDAT - PNP)
Presente.-

Asunto: Denuncia penal por acceso ilícito a sistema informático, fraude informático y estafa por desvío de pago a proveedor.

Yo, [NOMBRE_REPRESENTANTE], identificado(a) con DNI N.° [NUMERO_DNI], en representación de la empresa [RAZON_SOCIAL], con RUC N.° [NUMERO_RUC] y domicilio fiscal en [DOMICILIO], correo [CORREO] y teléfono [TELEFONO], ante usted respetuosamente formulo DENUNCIA PENAL contra los que resulten responsables, por los hechos siguientes:

I. HECHOS
1. La empresa mantenía una relación comercial y una cadena de correos con el proveedor [PROVEEDOR] respecto de la factura N.° [NUMERO_FACTURA] por S/ [MONTO_TOTAL].
2. El día [FECHA_HECHOS], personas no identificadas accedieron ilícitamente y/o interceptaron la cuenta de correo [CORREO_COMPROMETIDO] y, haciéndose pasar por el proveedor (o por un directivo de la empresa), remitieron un correo aparentemente legítimo comunicando un supuesto cambio de cuenta e indicando el nuevo Código de Cuenta Interbancario (CCI) N.° [CCI_FRAUDULENTO] del banco [BANCO_DESTINO].
3. Confiando en la autenticidad del correo, la empresa realizó el pago de S/ [MONTO_TOTAL] a la cuenta fraudulenta indicada.
4. Posteriormente, el proveedor real informó no haber solicitado el cambio de cuenta ni recibido el pago, advirtiéndose el fraude.

II. TIPIFICACIÓN Y FUNDAMENTOS DE DERECHO
Los hechos configuran el delito de ACCESO ILÍCITO, previsto en el artículo 2 de la Ley 30096, Ley de Delitos Informáticos, modificada por la Ley 30171, y el delito de FRAUDE INFORMÁTICO, previsto en el artículo 8 de la misma ley, en tanto se accedió sin autorización a un sistema informático y se procuró un provecho ilícito mediante su manipulación. Concurre además el delito de ESTAFA, tipificado en el artículo 196 del Código Penal, por el engaño determinante que motivó la disposición patrimonial.

III. MEDIOS PROBATORIOS
a) Cadena completa de correos, incluyendo el correo fraudulento con sus cabeceras técnicas (headers).
b) Constancia de la transferencia realizada al CCI N.° [CCI_FRAUDULENTO].
c) La factura N.° [NUMERO_FACTURA] y la comunicación del proveedor real desconociendo el cambio de cuenta.
d) Reporte del banco [BANCO_ORIGEN] sobre la operación.
e) [OTROS_MEDIOS].

IV. PETITORIO Y DILIGENCIAS
Solicito admitir la denuncia y disponer con carácter de urgente: (i) oficiar al banco [BANCO_DESTINO] para el bloqueo o congelamiento inmediato de los fondos en la cuenta [CCI_FRAUDULENTO] y el levantamiento del secreto bancario; (ii) el análisis forense de las cuentas de correo y sus cabeceras; (iii) recibir mi declaración; y (iv) las demás diligencias que correspondan.

POR TANTO:
Pido admitir a trámite la presente denuncia conforme a ley.

[CIUDAD], [FECHA]

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[NOMBRE_REPRESENTANTE]
[RAZON_SOCIAL] - RUC N.° [NUMERO_RUC]