Factoring y factura negociable en Perú 2026: cómo financiar tu empresa
Publicado el 2026-06-20 · Modelo.pe
Datos rápidos
| Norma | Ley 29623 (factura negociable y factoring) |
| Plazo de conformidad | 8 dias habiles desde la recepcion |
| Conformidad presunta | Si no objeta en 8 dias, se presume aceptada |
| Vencimiento por defecto | 30 dias calendario desde la emision |
| UIT 2026 | S/ 5,500 |
Qué es el factoring y para qué sirve
El factoring es una herramienta de financiamiento para empresas que venden al credito. En lugar de esperar 30, 60 o 90 dias a que tu cliente pague, cedes la factura a una empresa de factoring (el factor) y ella te adelanta el dinero hoy, descontando una comision e intereses.
Es ideal para mypes con buenas ventas pero poca caja. No es un prestamo en el sentido clasico: no aumentas tu deuda bancaria, sino que adelantas un cobro que ya te corresponde. Por eso muchas empresas lo usan para tener liquidez sin descapitalizarse.
La factura negociable: el título que se vende
El instrumento central es la factura negociable, un titulo valor regulado por la Ley 29623, Ley que promueve el financiamiento a traves de la factura comercial. Nace de la venta de bienes o prestacion de servicios e incorpora el derecho de cobro del saldo del precio.
La factura negociable es transferible por endoso. Puedes apoyarte en el modelo de factura negociable (titulo valor para emision) y, para la cesion al financista, en el contrato de cesion de factura negociable para financiamiento.
Los 8 días de conformidad que debes conocer
Este es el punto que mas confusiones genera. Desde que recibe el comprobante, el comprador (tu cliente) tiene un maximo de 8 dias habiles para aceptar o rechazar la informacion de la factura o reclamar por los bienes o servicios recibidos.
- Conformidad expresa: el comprador acepta dentro de los 8 dias habiles.
- Conformidad presunta: si pasan los 8 dias habiles sin que el comprador manifieste disconformidad, la factura negociable se presume aceptada de forma irrevocable en todos sus terminos.
La conformidad es clave: una factura conforme (expresa o presunta) es mucho mas facil de financiar y de cobrar. Si no se fija fecha de vencimiento, la factura se entiende pagadera a los 30 dias calendario de su emision.
Cómo financiarte paso a paso
- Emite la factura y su tercera copia, la factura negociable, dejando claros los datos del comprador y el monto.
- Entrega y registra la conformidad. Cuida que el comprador reciba el comprobante y deja prueba de la fecha de entrega para que corran los 8 dias.
- Llevala al factor. Banco o empresa de factoring evalua a tu cliente (no tanto a ti) y te ofrece un adelanto menos comision.
- Cede la factura negociable mediante endoso o contrato de cesion, y comunicalo al comprador.
- Recibe el adelanto en tu cuenta. Al vencimiento, el comprador paga directamente al factor.
Si el comprador no paga al factor
Una factura negociable conforme e impaga es titulo ejecutivo. Quien la tenga (tu o el factor) puede cobrarla por el proceso unico de ejecucion, igual que un pagare. Antes de demandar conviene requerir el pago: revisa la carta de requerimiento de pago de factura negociable impaga.
Ten en cuenta el tipo de factoring que firmaste. En el factoring sin recurso, el factor asume el riesgo de impago. En el factoring con recurso, si el comprador no paga, el factor puede volverse contra ti. Lee bien el contrato de factoring antes de firmar.
Preguntas frecuentes
¿Qué es una factura negociable?
Es un titulo valor regulado por la Ley 29623 que nace de una venta o servicio al credito e incorpora el derecho a cobrar el saldo del precio. Es transferible por endoso, lo que permite usarla para financiarte mediante factoring.
¿Cuántos días tiene el comprador para dar conformidad?
Tiene un maximo de 8 dias habiles desde que recibe el comprobante para aceptar, rechazar o reclamar. Si no dice nada en ese plazo, la factura negociable se presume aceptada de forma irrevocable.
¿El factoring es lo mismo que un préstamo?
No exactamente. En el factoring adelantas el cobro de una factura que ya te corresponde, cediendola al factor. No aumentas tu deuda bancaria como en un prestamo tradicional, aunque pagas una comision por el adelanto.
¿Qué pasa si el cliente no paga la factura al factor?
Depende del contrato. En el factoring sin recurso, el factor asume el riesgo. En el factoring con recurso, el factor puede cobrarte a ti. En ambos casos, una factura conforme e impaga es titulo ejecutivo y se puede cobrar por el proceso unico de ejecucion.
¿Cuándo vence una factura negociable si no le pongo fecha?
Si no se indica fecha de vencimiento, se entiende pagadera a los 30 dias calendario contados desde la fecha de emision, segun la Ley 29623.
¿Puede mi cliente impedir que use el factoring?
No puede prohibirte ceder la factura negociable. La Ley 29623 protege la transferencia del titulo. Tu cliente solo tiene el derecho de objetar la factura dentro de los 8 dias habiles de conformidad.
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