Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo para Sujeto Obligado No Financiero

MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO DE [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA]

CAPÍTULO I: ASPECTOS GENERALES

1.1. Objeto. El presente Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (en adelante, el "Manual") establece las políticas, procedimientos y controles internos que [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA], identificada con RUC N.° [NUMERO_DE_RUC], en su calidad de sujeto obligado a informar conforme a la Ley N.° 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), y sus normas complementarias emitidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), debe observar para prevenir su utilización con fines de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

1.2. Alcance. El presente Manual es de cumplimiento obligatorio para todos los socios, directores, gerentes, trabajadores y personal vinculado a [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA], cualquiera sea la modalidad de contratación.

1.3. Marco normativo. El presente Manual se sustenta en la Ley N.° 27693 y sus modificatorias, el Reglamento de la Ley N.° 27693, y las normas emitidas por la SBS y la UIF-Perú aplicables a los sujetos obligados no financieros de la actividad de [ACTIVIDAD_ECONOMICA_DE_LA_EMPRESA] (notarial, inmobiliaria, construcción u otra actividad comprendida en la norma).

CAPÍTULO II: DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN

2.1. Oficial de Cumplimiento. [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA] cuenta con un Oficial de Cumplimiento, designado mediante [DOCUMENTO_DE_DESIGNACION], identificado con DNI N.° [NUMERO_DE_DNI_DEL_OFICIAL], quien es responsable de vigilar la adecuada implementación del sistema de prevención y de reportar a la UIF-Perú las operaciones sospechosas que se detecten.

2.2. Políticas de conocimiento del cliente. La empresa aplicará políticas de "conozca a su cliente" y "conozca a su proveedor y trabajador", que incluyen la identificación, verificación y actualización periódica de la información de sus clientes y contrapartes, con especial atención a las Personas Expuestas Políticamente (PEP).

2.3. Señales de alerta. Se consideran señales de alerta, entre otras: (i) operaciones que no guarden relación con la actividad económica declarada por el cliente; (ii) pagos fraccionados destinados a evitar el registro u obligación de reporte; (iii) negativa o resistencia injustificada a proporcionar información; (iv) uso de efectivo en montos inusuales para el sector [ACTIVIDAD_ECONOMICA_DE_LA_EMPRESA].

CAPÍTULO III: DEL REGISTRO DE OPERACIONES

3.1. Registro de Operaciones (RO). La empresa mantendrá un Registro de Operaciones que cumplan los montos y características establecidas por la normativa vigente, el cual será conservado por el plazo legal correspondiente y puesto a disposición de la UIF-Perú y de los órganos de supervisión cuando sea requerido.

3.2. Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS). Cuando se detecten operaciones que, por su cuantía o características, no guarden relación con la actividad lícita del cliente o resulten inusuales o sin fundamento económico aparente, el Oficial de Cumplimiento elaborará y remitirá el respectivo Reporte de Operaciones Sospechosas a la UIF-Perú, guardando la reserva de identidad exigida por ley.

CAPÍTULO IV: CAPACITACIÓN Y CONFIDENCIALIDAD

4.1. Programa de capacitación. La empresa desarrollará un programa anual de capacitación en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, dirigido a todo el personal expuesto a riesgo, dejando constancia documentada de su ejecución.

4.2. Deber de reserva. Toda la información relacionada con el sistema de prevención, incluyendo la identidad de las personas que participen en la elaboración o remisión de un Reporte de Operaciones Sospechosas, tiene carácter reservado y confidencial conforme a ley.

CAPÍTULO V: DISPOSICIONES FINALES

5.1. Revisión y actualización. El presente Manual será revisado y actualizado, cuando menos, una vez al año o cuando se modifique la normativa aplicable o el perfil de riesgo de la empresa.

5.2. Aprobación. El presente Manual ha sido aprobado por el órgano de administración de [NOMBRE_DE_LA_EMPRESA] con fecha [FECHA_DE_APROBACION].

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[NOMBRE_DEL_REPRESENTANTE_LEGAL]
Representante Legal

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[NOMBRE_DEL_OFICIAL_DE_CUMPLIMIENTO]
Oficial de Cumplimiento

Aviso: este es un formato referencial de uso general. Verifique la vigencia de las normas citadas y consulte con un abogado antes de aplicarlo a su empresa.